Mesures critiques que vos tableaux de bord financiers devraient avoir

En tant que directeur financier, il est de votre responsabilité d'utiliser les données pour prendre des décisions éclairées et stratégiques pour votre entreprise. Avoir une compréhension complète de vos coûts d'exploitation et de vos marges bénéficiaires n'est que la pointe de l'iceberg pour ce que vous devez maîtriser. Dans le passé, les entreprises maintenaient manuellement et s'appuyaient sur des feuilles de calcul pour suivre les données financières, mais avec la technologie disponible aujourd'hui les feuilles de calcul pour la gestion financière devraient appartenir au passé (avec un peu de chance).

Un exemple de cette technologie, Sage Intacct, le principal logiciel de gestion financière dans le cloud, fournit des tableaux de bord financiers faciles à utiliser et intuitifs à partir de presque tous les points de vue, tels que le moteur d'activité, l'entité, le produit ou la géographie. Ces tableaux de bord fournissent un aperçu en temps réel et immédiat des données financières, donnant aux directeurs financiers les informations dont ils ont besoin sans avoir besoin de passer des heures à mettre à jour et à créer des rapports.

Principes de base de ce à quoi vos tableaux de bord devraient ressembler

Les tableaux de bord financiers doivent donner à la direction un aperçu de ce qui se passe dans votre entreprise, qui à son tour devrait inciter à l'action pour apporter des changements – si l'information montre quelque chose de positif ou met en évidence des problèmes. Ce qui distingue les tableaux de bord des feuilles de calcul et des rapports imprimés statiques, c'est la possibilité d'interagir avec les données en explorant plusieurs mesures afin de mieux comprendre ce qui se passe réellement.

En tant que tel, les meilleures pratiques indiquent que les tableaux de bord doivent inclure 8 à 10 indicateurs de performance clés (KPI) qui sont un mélange de mesures financières et non financières, afin que vous puissiez avoir une vue complète de la performance de votre entreprise. Quelques exemples d'indicateurs de performance clés qui devraient être inclus sont le volume, les prix, les expéditions, la part de marché et l'utilisation.1

La capture d'écran suivante montre le tableau de bord d'un contrôleur dans Sage Intacct avec une gamme d'informations à travers différentes mesures et façons de les afficher.
sage intacct tableau de bord

10 mesures financières critiques du tableau de bord que chaque directeur financier devrait prendre en compte pour son tableau de bord

Contrairement aux KPI, qui servent à mesurer performances et succès, les métriques aident suivre performances et progrès. Étant donné que les indicateurs de performance clés varient en fonction de l'entreprise et que les mesures non financières peuvent être assez simples à déterminer, il existe quelques mesures financières très spécifiques et très utiles à inclure. Nous avons défini 10 mesures financières largement applicables aux directeurs financiers à tous les niveaux et, quels que soient votre secteur d'activité ou vos objectifs, ces mesures sont un excellent point de départ lors de la configuration de votre tableau de bord. Les mesures financières et le nombre que vous incluez dépendront de vos KPI et du degré de détail que vous souhaitez que votre tableau de bord soit.

  1. Fond de roulement: la valeur nette de l'actif moins le passif, qui montrera combien de capital vous avez disponible
  2. Flux de trésorerie d'exploitation: un solde courant de trésorerie dans l'entreprise
  3. Ratio actuel: actif par rapport au passif, indiquant si votre bureau comptable et votre système financier sont sur la bonne voie
  4. Taux d'effectifs de masse salariale: suivi du type et du nombre d'employés dans l'entreprise, y compris s'ils sont à temps partiel, à temps plein ou de contact
  5. Rendement des capitaux propres: examine vos finances du point de vue de l'investissement par rapport au point de vue de l'exploitation
  6. Ration rapide ou test d'acide: signale les problèmes qui doivent être résolus rapidement ou les changements de décision qui doivent être apportés
  7. Dette sur capitaux propres: évalue vos engagements et signale où votre entreprise devient handicapée par des obligations d'emprunt et de crédit
  8. Rotation des comptes clients: accord sur la rapidité avec laquelle les revenus des biens et services sont reçus
  9. Rotation des comptes fournisseurs: évaluation du taux de traitement des comptes fournisseurs
  10. Rotation des stocks: à quelle vitesse les marchandises quittent l'entrepôt et si les ventes augmentent au même rythme, car si ce n'est pas le cas, c'est une indication de gaspillage ou de fraude.3

Les tableaux de bord spécifiques que vous souhaiterez ou dont vous aurez besoin varient pour chaque entreprise, et que vous pensiez ou non que votre entreprise peut bénéficier de ces dix tableaux de bord, ils vous donnent une idée du type d'informations que vous pouvez suivre et auxquelles vous pouvez accéder avec le clic de souris.

Outre les informations elles-mêmes, les tableaux de bord offrent une grande flexibilité quant à la manière dont vous souhaitez que vos informations soient affichées.

Le pouvoir est entre vos mains, tout ce dont vous avez besoin est la bonne solution pour vous fournir les outils nécessaires pour créer les tableaux de bord que vous jugez les plus précieux pour votre entreprise. Déterminer ce dont vous avez besoin et la meilleure façon d'afficher les informations peut sembler intimidant, mais si vous vous sentez perdu, la première étape consiste à parler avec votre partenaire de solutions pour obtenir des conseils.

1 https://www.sageintacct.com/cloud-erp/financial-dashboards
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